Общество с ограниченной ответственностью "Евроклимат-С" ИНН:1327015800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91681939 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года26532541689106
12104 Запасы на конец предыдущего года25416891120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2115123019041280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123019047810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34310345164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3103451640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4802408129530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4081295310660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4802408129531550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4081295310850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года89114-2150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года114-215-1960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99124-20531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года124-205-1860
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года400000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4703355731581519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3557315812710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4703395731580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3957315812710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4802408129531550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4081295310850
21103 Выручка за отчетный год3502331169235163600
21104 Выручка за предыдущий год311692351636300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3487331027234303579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310272343030650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150142860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142865650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год310490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119142370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год142374520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119142370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год142371050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год302800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год891143721
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год114371240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год89114370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год114371240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евроклимат-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евроклимат-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евроклимат-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (89)/Стоимость активов (4802) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евроклимат-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34873+31+0) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евроклимат-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (35023) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евроклимат-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (89)/Выручка (35023) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евроклимат-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евроклимат-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евроклимат-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евроклимат-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евроклимат-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 0.39

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евроклимат-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евроклимат-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить