Общество с ограниченной ответственностью "Саранский клуб предпринимателей "Деловар" ИНН:1327015871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91682100 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5251430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14401
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112326
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52615423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1552327
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52615423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1542327
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31114221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1432127
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года215122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52615423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1542327
21103 Выручка за отчетный год41253865
21104 Выручка за предыдущий год5386520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22136962
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год369620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1911693
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1911693
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год169320
23503 Прочие расходы за отчетный год20115
23504 Прочие расходы за предыдущий год1152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год171158-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год158-218
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2441
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152134-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134-617

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранский клуб предпринимателей Деловар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранский клуб предпринимателей Деловар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранский клуб предпринимателей Деловар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (526) = 28.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранский клуб предпринимателей Деловар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (221+0+0) = 86.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранский клуб предпринимателей Деловар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (191)/Выручка (412) = 46.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранский клуб предпринимателей Деловар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (412) = 36.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранский клуб предпринимателей Деловар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский клуб предпринимателей Деловар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский клуб предпринимателей Деловар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский клуб предпринимателей Деловар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранский клуб предпринимателей Деловар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.591

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.289

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.325

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.447

Индекс Альтмана Z = 8.522

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранский клуб предпринимателей Деловар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.45), коэффициент текущей ликвидности (2.45), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (46.36%), рентабельность компании (36.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранский клуб предпринимателей Деловар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить