Общество с ограниченной ответственностью "Логистический центр - Стрела" ИНН:1327016280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91683677 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года47013
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1421624055256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240552562344
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года26800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11224243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2432
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2549026755312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267553122477
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2549026755385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года267553852570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2778811355
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года811355-1314
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2768911365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года911365-1304
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45658190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года81900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2369417654020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года176440203874
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2825925844020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года258340203874
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2549026755385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года267553852570
21103 Выручка за отчетный год65795184652962
21104 Выручка за предыдущий год18465296211709
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38812146344673
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14634467310063
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год269833838289
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38382891646
22103 Коммерческие расходы за отчетный год253486614711
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год66147112488
22203 Управленческие расходы за отчетный год435600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2721-2783578
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2783578-842
23303 Проценты к уплате за отчетный год5600
23403 Прочие доходы за отчетный год22282098
23404 Прочие доходы за предыдущий год20980
23503 Прочие расходы за отчетный год145879461
23504 Прочие расходы за предыдущий год79461370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2007-3373215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3373215-1212
24603 Прочее за отчетный год686360
24604 Прочее за предыдущий год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2693-3732669
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3732669-1314
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2693-3732669
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3732669-1314
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 318100
32008 Величина капитала на 319100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))282500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)282500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))282500
33218 Убыток (ИТОГО)282500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-277800
33008 Величина капитала на 31-276800
36003 Чистые активы на 31-276800
36004 Чистые активы на 319100
41103 Поступления – всего за отчетный год2604800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2066500
41193 Прочие поступления за отчетный год538300
41203 Платежи – всего за отчетный год6226100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4214100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1167000
41293 Прочие платежи за отчетный год845000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3621300
43103 Поступления – всего за отчетный год2600000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2600000
43203 Платежи – всего за отчетный год1405300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1405300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1194700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2426600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Логистический центр - Стрела

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Логистический центр - Стрела

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Логистический центр - Стрела

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2693)/Стоимость активов (25490) = -10.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Логистический центр - Стрела

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2721)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38812+25348+4356) = -3.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Логистический центр - Стрела

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2721)/Выручка (65795) = -4.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Логистический центр - Стрела

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2693)/Выручка (65795) = -4.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Логистический центр - Стрела

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Логистический центр - Стрела

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Логистический центр - Стрела

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Логистический центр - Стрела

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Логистический центр - Стрела

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.098

Индекс Альтмана Z = -0.52

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Логистический центр - Стрела

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-4.14%), рентабельность компании (-4.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Логистический центр - Стрела

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить