Общество с ограниченной ответственностью "Нефтесервис" ИНН:1327016353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91684062 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2364239156351417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года239156865370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2179964880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года799648800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2385247057820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2470578262970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2385247057826297
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2470578262970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-90-81276248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-812762480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2475255155065336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2551550653360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2475255155060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2551550660490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2385247057826297
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2470578262970
21104 Выручка за предыдущий год1839847058221790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8189994632721879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1899946945215450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8-6017310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6011136340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8-6011130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6011133000
23404 Прочие доходы за предыдущий год2954200
23503 Прочие расходы за отчетный год250450
23504 Прочие расходы за предыдущий год507800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10-356770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-356772970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10-35661238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-356612380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нефтесервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нефтесервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нефтесервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (2385) = -0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нефтесервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нефтесервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нефтесервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нефтесервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтесервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтесервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтесервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нефтесервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.036

Индекс Альтмана Z = -0.327

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нефтесервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нефтесервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить