Общество с ограниченной ответственностью "ВАТРУШКА" ИНН:1327016378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91684292 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107913751117
11504 Основные средства на конец предыдущего года13751117409
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107913751117
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13751117409
12103 Запасы на конец отчетного года240327479
12104 Запасы на конец предыдущего года32747952
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2437915871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9158711209
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года510202100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202100136
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года318715971450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159714501397
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года426629722567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года297225671806
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года192219462357
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года194623571613
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193219562367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195623671623
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4184700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года47000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1917546200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года546200183
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23351016200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1016200183
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года426629722567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года297225671806
21103 Выручка за отчетный год122011778812021
21104 Выручка за предыдущий год17788120214301
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8825133318452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1333184522310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год337644573569
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год445735691991
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2801064179
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1064179184
22203 Управленческие расходы за отчетный год21651115915
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1115915183
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93122782475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год227824751624
23403 Прочие доходы за отчетный год320
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год474334118
23504 Прочие расходы за предыдущий год33411811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46019462357
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год194623571613
24603 Прочее за отчетный год13900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32119462357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год194623571613
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32119462357
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год194623571613

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВАТРУШКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВАТРУШКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВАТРУШКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (321)/Стоимость активов (4266) = 7.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВАТРУШКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (931)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8825+280+2165) = 8.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВАТРУШКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (931)/Выручка (12201) = 7.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВАТРУШКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (321)/Выручка (12201) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВАТРУШКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАТРУШКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАТРУШКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАТРУШКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВАТРУШКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.298

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.827

Х5 = Выручка/Активы = 2.86

Индекс Альтмана Z = 3.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВАТРУШКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (7.63%), рентабельность компании (2.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВАТРУШКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить