Общество с ограниченной ответственностью "Эксперт" ИНН:1327016434 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91684375 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года14000
11503 Основные средства на конец отчетного года264926422832913
11504 Основные средства на конец предыдущего года264228329130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2663264228320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года264228329130
12103 Запасы на конец отчетного года19337720
12104 Запасы на конец предыдущего года377200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8423153194245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1531942450
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года81775500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года755000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22681555
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года815553
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года965913662990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13662992540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12322400831311166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4008313111663
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39991114570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11145720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400911246712
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112467120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8313288430641154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2884306411540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8313288430640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2884306411540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12322400831311166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4008313111660
21103 Выручка за отчетный год11506304345411437
21104 Выручка за предыдущий год3043454114370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77001397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11429304345410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3043454114370
22203 Управленческие расходы за отчетный год6220146544100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1465441013970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год520915781310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1578131400
23503 Прочие расходы за отчетный год751864728
23504 Прочие расходы за предыдущий год18647280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51341392970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год139297120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10272781910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2781930
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1027278190
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2781900
24603 Прочее за отчетный год108000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39991114782
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11147820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39991114780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11147820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3999)/Стоимость активов (12322) = 32.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77+0+6220) = 82.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5209)/Выручка (11506) = 45.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3999)/Выручка (11506) = 34.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.325

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.482

Индекс Альтмана Z = 5.083

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (45.27%), рентабельность компании (34.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить