Общество с ограниченной ответственностью "Саранский автоцентр КАМАЗ" ИНН:1327016473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05791087 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года561727932594
11504 Основные средства на конец предыдущего года727932594729
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года561727932594
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года727932594729
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16632110825555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22008255552761
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20435330136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43533013693
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года224250161
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года42506372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1705258736288671
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2677362885757251
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2266331445609265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3404456091697980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12121212
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года344378454454
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года378454454454
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1144
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1444
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-652251821267
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2251821270438
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2926166521737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6166521740908
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1974269839087528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2788390874297072
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1974269839087528
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2788390874297072
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2266331445609265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3404456091697980
21103 Выручка за отчетный год105279624867299219
21104 Выручка за предыдущий год7962486729922228880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37668704330691745
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6870433069174523368
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год676109253667474
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1092536674775512
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16016814391726
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год168143917261188
22203 Управленческие расходы за отчетный год1349112752584799
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1127525847993859
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-833-203-1331949
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-203-1331952465
23403 Прочие доходы за отчетный год6270846765
23503 Прочие расходы за отчетный год8589616549
23504 Прочие расходы за предыдущий год89616549671
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-291-292-11011165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-292-11011168449
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-291-292-1066844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-292-1101847271
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год-34-7600
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год-7600-23
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-325-368-1066844
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-368-1101847248

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранский автоцентр КАМАЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранский автоцентр КАМАЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранский автоцентр КАМАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-291)/Стоимость активов (2266) = -12.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранский автоцентр КАМАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-833)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (376+160+1349) = -44.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранский автоцентр КАМАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-833)/Выручка (1052) = -79.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранский автоцентр КАМАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-291)/Выручка (1052) = -27.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранский автоцентр КАМАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский автоцентр КАМАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский автоцентр КАМАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский автоцентр КАМАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранский автоцентр КАМАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.148

Индекс Альтмана Z = -1.903

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранский автоцентр КАМАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-79.18%), рентабельность компании (-27.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранский автоцентр КАМАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить