Общество с ограниченной ответственностью "Стройэлектромонтаж-М" ИНН:1327016480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91684441 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3552900
11504 Основные средства на конец предыдущего года29000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3552900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29000
12103 Запасы на конец отчетного года46018094
12104 Запасы на конец предыдущего года1809435
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года229731068197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года219181971713
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года80000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19228585
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года228585281
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года277643148876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года339988762028
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313246048876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года368988762028
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года222
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года91119554043
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18214043923
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года91319574045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18234045925
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221926464831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186548311102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года221926464831
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года186548311102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313246048876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года368988762028
21103 Выручка за отчетный год3012065101
21104 Выручка за предыдущий год120651011588
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56973114
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год304775028
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63750281474
22203 Управленческие расходы за отчетный год6457181901
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7721901543
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-615-2413127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1353127931
23503 Прочие расходы за отчетный год223019
23504 Прочие расходы за предыдущий год30197
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-637-2713108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1653108924
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10000
24603 Прочее за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-639-3713108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2653108924
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-639-3713108
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2653108924

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройэлектромонтаж-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройэлектромонтаж-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройэлектромонтаж-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-639)/Стоимость активов (3132) = -20.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройэлектромонтаж-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+645) = -95.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройэлектромонтаж-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-615)/Выручка (30) = -2050 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройэлектромонтаж-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-639)/Выручка (30) = -2130 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройэлектромонтаж-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройэлектромонтаж-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройэлектромонтаж-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройэлектромонтаж-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройэлектромонтаж-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.411

Индекс Альтмана Z = -0.43

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройэлектромонтаж-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-2050%), рентабельность компании (-2130%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройэлектромонтаж-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить