Общество с ограниченной ответственностью "МеталлСтрой-С" ИНН:1327016586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91684872 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6142121530
11504 Основные средства на конец предыдущего года21215300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6142121530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21215300
12103 Запасы на конец отчетного года156311532370191
12104 Запасы на конец предыдущего года115323701910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177115601679841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156016918410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31180888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11808880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3337283140610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2831406119200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3951304342141920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3043421419200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010108397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10103970
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6334100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года341000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6334100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года341000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3878269241061523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2692420415230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3878269241060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2692420415230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3951304342141920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3043421419200
21103 Выручка за отчетный год224092517064224298
21104 Выручка за предыдущий год25170642242980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220512494162253891
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24941622538910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3582291970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2291974070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3582291970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2291974070
23303 Проценты к уплате за отчетный год507500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год75000
23404 Прочие доходы за предыдущий год70000
23503 Прочие расходы за отчетный год72758220
23504 Прочие расходы за предыдущий год7582200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2361491150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1491153870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47302377
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3023770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18911992310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год119923100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (189)/Стоимость активов (3951) = 4.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (358)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22051+0+0) = 1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (358)/Выручка (22409) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (189)/Выручка (22409) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Х5 = Выручка/Активы = 5.672

Индекс Альтмана Z = 5.791

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.6%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить