Общество с ограниченной ответственностью "ДСК-Бетон" ИНН:1327016723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91685587 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3254100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года301010101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3013215511010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32155110100
12103 Запасы на конец отчетного года86565569388259258161
12104 Запасы на конец предыдущего года5693882592581610
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года480182182
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6754044476127552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года444761275520
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3237900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года379000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151117117221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1171172210
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года34104626971148
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1046269711480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154370629278620067264
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6292786200672640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154671629598775168274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6295987751682740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года32323210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3232100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1043211834346239
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18343462390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1043531837549449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18375494490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44585384908584968225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3849085849682250
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5733609414080
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6094140800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50318445848725768225
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4458487257682250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154671629598775168274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6295987751682740
21103 Выручка за отчетный год53168151967933628594508
21104 Выручка за предыдущий год519679336285945080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40726942738231557889749
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год427382315578897490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12441292297207074759
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год922972070747590
22203 Управленческие расходы за отчетный год1439014629145114680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год146291451146800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11002277668619679
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год776686196790
23203 Проценты к получению за отчетный год1719780
23204 Проценты к получению за предыдущий год197800
23403 Прочие доходы за отчетный год5197487148383157
23404 Прочие доходы за предыдущий год4871483831570
23503 Прочие расходы за отчетный год70201281492893082
23504 Прочие расходы за предыдущий год12814928930820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108216697441823154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6974418231540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22238156491400115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1564914001150
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год595000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год859785409542339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54095423390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год859785409542339
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54095423390
32003 Величина капитала на 313232100
32007 Величина капитала на 3118343462390
32008 Величина капитала на 3118375494490
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))859785409542339
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)859785409544549
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))859785409542339
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)859785409542339
33003 Величина капитала на 3132323210
33007 Величина капитала на 311043211834346239
33008 Величина капитала на 311043531837549449
36003 Чистые активы на 311043531837549449
36004 Чистые активы на 3118375494490
41103 Поступления – всего за отчетный год447344573410371962120861
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год447344573410371961119031
41203 Платежи – всего за отчетный год447705536981371780120640
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26904831875122803991069
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11039510274411639923410
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год19096198729550
41293 Прочие платежи за отчетный год4916695614263876161
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-36136429182221
42103 Поступления – всего за отчетный год43028511070
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год41426610290
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1619780
42203 Платежи – всего за отчетный год3550014150
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3550014150
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год395-215-3080
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период340-104221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Бетон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Бетон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Бетон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85978)/Стоимость активов (154671) = 55.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Бетон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110022)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (407269+0+14390) = 26.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Бетон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110022)/Выручка (531681) = 20.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Бетон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85978)/Выручка (531681) = 16.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Бетон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Бетон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Бетон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Бетон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Бетон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.71

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.074

Х5 = Выручка/Активы = 3.437

Индекс Альтмана Z = 7.456

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Бетон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (3.07), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (20.69%), рентабельность компании (16.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Бетон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить