Общество с ограниченной ответственностью "ДСК-Проект" ИНН:1327016730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91685601 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года401217634717645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года176347176450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3010524118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105241180
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4601041693
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10416830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года450219724909766
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197249097660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года450219724909766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197249097660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24114112178
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141121780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25115113188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151131880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года425118212258678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182122586780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года425118214778678
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года182147786780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года450219724909766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197249097660
21103 Выручка за отчетный год93261024291832607
21104 Выручка за предыдущий год10242918326070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5876651257321811
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6512573218110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год345037303451796
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год373034517960
22203 Управленческие расходы за отчетный год317733963270673
22204 Управленческие расходы за предыдущий год339632706730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год273334181123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3341811230
23403 Прочие доходы за отчетный год2311800
23404 Прочие доходы за предыдущий год118000
23503 Прочие расходы за отчетный год15338512223
23504 Прочие расходы за предыдущий год385122230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1436759100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67591000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43471522
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4715220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100204478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2044780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100204478
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2044780
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31141122780
32008 Величина капитала на 31151132880
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100204478
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100204488
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100204478
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100204478
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3124114112278
33008 Величина капитала на 3125115113288
36003 Чистые активы на 3125115113288
36004 Чистые активы на 31151132880
41103 Поступления – всего за отчетный год103931505367452222
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год101321465766292222
41193 Прочие поступления за отчетный год2613961160
41203 Платежи – всего за отчетный год104681497292992114
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7018461204150
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5593674649251052
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10342017719
41293 Прочие платежи за отчетный год314073602993893
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7581-2554108
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7581-94118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (4502) = 2.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5876+0+3177) = 3.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (273)/Выручка (9326) = 2.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (9326) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Индекс Альтмана Z = 0.716

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.93%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Проект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить