Общество с ограниченной ответственностью "Регион" ИНН:1327016829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91685848 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11951509651741
11504 Основные средства на конец предыдущего года15096517410
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года119515146510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15146517410
12103 Запасы на конец отчетного года51476231377
12104 Запасы на конец предыдущего года762313770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26931697311602
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года316973115990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1331542121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15421210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года42030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года916412712560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4127125616800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2111564119072421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5641190724210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3562571480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года257148430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36626715853
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года267158530
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1461210810861035
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2108108610350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28432586631333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года325866313330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1745536617490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5366174923680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2111564119072421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5641190724210
21103 Выручка за отчетный год4979809990071774
21104 Выручка за предыдущий год8099900717740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4220686176901715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6861769014180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год759123813170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123813173560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год614106611590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год106611592970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1451721580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172158590
23503 Прочие расходы за отчетный год211805
23504 Прочие расходы за предыдущий год18050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1241541310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год154131540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25312611
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3126110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9912310543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год123105430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год991231050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год123105430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (99)/Стоимость активов (2111) = 4.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4220+614+0) = 3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (145)/Выручка (4979) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (99)/Выручка (4979) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.21

Индекс Альтмана Z = 2.732

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (2.91%), рентабельность компании (1.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить