Общество с ограниченной ответственностью "Регион-С" ИНН:1327016875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91686196 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4958000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4958000
12103 Запасы на конец отчетного года27692169455217650
12104 Запасы на конец предыдущего года1694552176500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138131120067712680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11200677126800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года168842479592790
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года24795927900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39130084260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300842600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5878153240213510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года532402135135890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6373853240213513589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года532402135135890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года825400860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40086290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8354109639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41096390
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2000010000100000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100001000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2000010000100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100001000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4290342830112533550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года428301125335500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4290342830112550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года428301125535500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6373853240213513589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года532402135135890
21103 Выручка за отчетный год6042551326265364126
21104 Выручка за предыдущий год513262653641260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5733149214255474075
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год492142554739770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год309421129890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21129891490
22203 Управленческие расходы за отчетный год2751973260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год197326980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год281919156630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1915663510
23303 Проценты к уплате за отчетный год246215054080
23304 Проценты к уплате за предыдущий год150540800
23403 Прочие доходы за отчетный год4245171280
23404 Прочие доходы за предыдущий год51712800
23503 Прочие расходы за отчетный год229516517913
23504 Прочие расходы за предыдущий год5165179130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5524161040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год416104380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год127102469
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1024690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4253145829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31458290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год425314580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31458290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регион-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регион-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регион-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (425)/Стоимость активов (63738) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регион-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57331+0+275) = 4.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регион-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2819)/Выручка (60425) = 4.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регион-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (425)/Выручка (60425) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регион-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регион-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.249

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 1.73

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.73<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регион-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.67%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регион-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить