Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "РОСТ" ИНН:1327017090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91687089 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года656732809
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года7328090
11503 Основные средства на конец отчетного года5718160
11504 Основные средства на конец предыдущего года81600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12271548809
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15488090
12103 Запасы на конец отчетного года17145180792570
12104 Запасы на конец предыдущего года1828525709
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года926133914
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1389140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года514184740612871301
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года740184871301116729
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1761301408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13014081208
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года532602760160875293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года759988875293118105
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года533829761708876102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года761536876102118105
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34115841
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2441629
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35116851
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3451639
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4851290158211693
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90158211693500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года484966671382664358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года671344664358116966
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года533478761540876051
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года761502876051117466
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года533829761708876102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года761536876102118105
21103 Выручка за отчетный год63903212614942242303
21104 Выручка за предыдущий год12614942242303314493
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59993611695072122349
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11695462122349294556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3909691987119954
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9194811995419937
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3662170982126344
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7087512634415453
22203 Управленческие расходы за отчетный год9384113516176
22204 Управленческие расходы за предыдущий год113496176632
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-69099654-12566
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9724-125663852
23203 Проценты к получению за отчетный год41700
23303 Проценты к уплате за отчетный год121506520243
23304 Проценты к уплате за предыдущий год65202430
23403 Прочие доходы за отчетный год253342222238540
23404 Прочие доходы за предыдущий год21784385402266
23503 Прочие расходы за отчетный год62242472126125
23504 Прочие расходы за предыдущий год24283261255330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год468635-394
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год705-394788
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год148518194
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год518194159
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-6460-2
24603 Прочее за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год317117-588
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187-588629
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год317117-588
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год187-588629
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3124410
32008 Величина капитала на 3134510
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3171170
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3171170
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3171170
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3171170
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 313411580
33008 Величина капитала на 313511680
36003 Чистые активы на 313511680
36004 Чистые активы на 3134-1537380
41103 Поступления – всего за отчетный год79117414342660
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год50482211543710
41193 Прочие поступления за отчетный год2863522798950
41203 Платежи – всего за отчетный год72286513805150
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год70115012696360
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12012112530
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2604990
41293 Прочие платежи за отчетный год9443991270
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год68309537510
42103 Поступления – всего за отчетный год4100300
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4100300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год4100300
43103 Поступления – всего за отчетный год2882155807820
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2882155807820
43203 Платежи – всего за отчетный год3974816358110
43293 Прочие платежи за отчетный год3974812889440
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-109266-550290
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период46-12780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания РОСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания РОСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания РОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (317)/Стоимость активов (533829) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания РОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6909)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (599936+36621+9384) = -1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания РОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6909)/Выручка (639032) = -1.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания РОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (317)/Выручка (639032) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания РОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания РОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания РОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания РОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания РОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.595

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания РОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-1.08%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания РОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить