Общество с ограниченной ответственностью "ПромСервис" ИНН:1327017212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91687669 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года251500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года336424171180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4241711800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14717718116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года177181160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4836262040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6262042960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года483626204296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6262042960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года354289108190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2891081900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12933796106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года337961060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129337960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года337961060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года483626204296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6262042960
21103 Выручка за отчетный год119958629108874284
21104 Выручка за предыдущий год86291088742840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114298193108294070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81931082940700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год566436580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год436582140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год566436580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год436582140
23403 Прочие доходы за отчетный год450015
23503 Прочие расходы за отчетный год122163308
23504 Прочие расходы за предыдущий год1633080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год489273280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год273282210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1319211041
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92110410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год358181-82180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181-821800
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31279000
32008 Величина капитала на 31289000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))358000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)358000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))358000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)358000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))293000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)293000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))293000
33278 Дивиденды (ИТОГО)293000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31344000
33008 Величина капитала на 31354000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПромСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПромСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПромСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (358)/Стоимость активов (483) = 74.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПромСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11429+0+0) = 4.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПромСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (566)/Выручка (11995) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПромСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (358)/Выручка (11995) = 2.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПромСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПромСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.741

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.744

Индекс Альтмана Z = 16.906

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПромСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (3.74), коэффициент текущей ликвидности (3.74), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (4.72%), рентабельность компании (2.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПромСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить