Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Хозяин" ИНН:1327017269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91688031 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150021002700
11504 Основные средства на конец предыдущего года210027000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150021002700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года210027000
12104 Запасы на конец предыдущего года1027273812
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года442839852
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2839852449
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57304582
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года304582127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10141704172
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41704172588
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160162706872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62706872588
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35117577
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17511841
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36118587
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18512851
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года115251005600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года510056000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года115251005600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года510056000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года889851185
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9851144537
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года889851185
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9851144537
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160162706872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62706872588
21103 Выручка за отчетный год4204169663946
21104 Выручка за предыдущий год169663946257
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3984168953850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год168953850202
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2207196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год719655
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2207196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год719655
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2207196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год719651
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год441419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1765777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год577741
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1765777
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год577741

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (176)/Стоимость активов (1601) = 10.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3984+0+0) = 5.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (220)/Выручка (4204) = 5.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (176)/Выручка (4204) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.291

Индекс Альтмана Z = 1.637

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.637<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (5.23%), рентабельность компании (4.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить