Общество с ограниченной ответственностью "ПромАвтоТранс" ИНН:1327017357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91688350 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6392657655930
11504 Основные средства на конец предыдущего года6576587700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6392657658770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6576587700
12103 Запасы на конец отчетного года957614300
12104 Запасы на конец предыдущего года76143000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3263192326094812
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9232683900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4061432061293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14320612930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33132945184760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9451847521050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3952416026143532105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160261435321050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4260-3424-1296-105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3424-1296-1050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6576656659021482
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6566590214820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37207128849747728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1288497477280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4378319450156490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года194501564922100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3952416026143532105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160261435321050
21103 Выручка за отчетный год1348311650113601377
21104 Выручка за предыдущий год116501136013770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1284711316127131469
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113161242914690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год636334-13530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год334-1069-920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год636334-13530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год334-1069-920
23403 Прочие доходы за отчетный год13555278300
23404 Прочие доходы за предыдущий год2783000
23503 Прочие расходы за отчетный год1352628316713
23504 Прочие расходы за предыдущий год283167130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год665286-14200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год286-1136-1050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год895700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год57000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год576229-1136-105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год229-1136-1050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПромАвтоТранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПромАвтоТранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПромАвтоТранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (576)/Стоимость активов (39524) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПромАвтоТранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (636)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12847+0+0) = 4.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПромАвтоТранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (636)/Выручка (13483) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПромАвтоТранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (576)/Выручка (13483) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПромАвтоТранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромАвтоТранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромАвтоТранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромАвтоТранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПромАвтоТранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.097

Индекс Альтмана Z = -0.614

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПромАвтоТранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (4.72%), рентабельность компании (4.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПромАвтоТранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить