Общество с ограниченной ответственностью "Расалес" ИНН:1327017420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91688806 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года247124892574
11504 Основные средства на конец предыдущего года248925740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года247124892574
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года248925740
12103 Запасы на конец отчетного года128128109
12104 Запасы на конец предыдущего года12810922
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года513604488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60448870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года518330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года650783680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года783680122
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312132723254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32723254122
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1448673598
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года673598102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1458683608
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года683608112
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года120322132606
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года221326060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года120322132606
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года221326060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46037640
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3764010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46037640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3764010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312132723254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32723254122
21103 Выручка за отчетный год402542424080
21104 Выручка за предыдущий год42424080281
21203 Себестоимость продаж за отчетный год293335743313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35743313169
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1092668767
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год668767112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1092668767
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год668767112
23403 Прочие доходы за отчетный год161062322
23404 Прочие доходы за предыдущий год623220
23503 Прочие расходы за отчетный год19231215293
23504 Прочие расходы за предыдущий год121529310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77976496
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76496102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77976496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76496102
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77976496
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год76496102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Расалес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Расалес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Расалес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (779)/Стоимость активов (3121) = 24.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Расалес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1092)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2933+0+0) = 37.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Расалес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1092)/Выручка (4025) = 27.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Расалес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (779)/Выручка (4025) = 19.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Расалес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Расалес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Расалес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Расалес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Расалес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.877

Индекс Альтмана Z = 3.816

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Расалес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (27.13%), рентабельность компании (19.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Расалес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить