Общество с ограниченной ответственностью "Атлант" ИНН:1327017452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91688976 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года361141260
12104 Запасы на конец предыдущего года11412600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9897386640131498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3866401314980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13012003
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9946398053390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3980533915010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9946398053391501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3980533915010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года174614267640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1426764530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1756143677463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1436774630
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года499000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7691254442441438
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2544424414380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8190254442440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2544424414380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9946398053391501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3980533915010
21103 Выручка за отчетный год2334522560254481357
21104 Выручка за предыдущий год225602544813570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2220521449241741289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214492417412890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1140111112740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11111274680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6651701320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17013200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47694111420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9411142680
23303 Проценты к уплате за отчетный год3628710
23304 Проценты к уплате за предыдущий год287100
23503 Прочие расходы за отчетный год32811732
23504 Прочие расходы за предыдущий год8117320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4078328980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год832898660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8616918713
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год169187130
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4370
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3700
24603 Прочее за отчетный год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32066371153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год663711530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3206637110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год663711530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (320)/Стоимость активов (9946) = 3.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22205+665+0) = 2.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (476)/Выручка (23345) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (320)/Выручка (23345) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.214

Индекс Альтмана Z = 2.094

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.094<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (2.04%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Атлант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить