Общество с ограниченной ответственностью "Саранскэлектроналадка" ИНН:1327017519 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91689214 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3357212
12104 Запасы на конец предыдущего года72120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10951015695
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10156950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153286121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28612110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15831373834
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137383410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15831374834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137383410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года647788243
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7882430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года657798253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79825310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года926576581
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5765810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года926576581
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5765810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15831374834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137383410
21103 Выручка за отчетный год9441284509
21104 Выручка за предыдущий год12845090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год967679198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6791980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-23605311
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6053110
22203 Управленческие расходы за отчетный год78605
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-101545306
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5453060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-101545306
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5453060
24604 Прочее за предыдущий год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-101527226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5272260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-101527226
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5272260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектроналадка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектроналадка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектроналадка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-101)/Стоимость активов (1583) = -6.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектроналадка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (967+0+78) = -9.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектроналадка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-101)/Выручка (944) = -10.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектроналадка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-101)/Выручка (944) = -10.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектроналадка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектроналадка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектроналадка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектроналадка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектроналадка

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.415

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.71

Х5 = Выручка/Активы = 0.596

Индекс Альтмана Z = 0.938

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектроналадка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (-10.7%), рентабельность компании (-10.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранскэлектроналадка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить