Общество с ограниченной ответственностью "МИЗАНИ" ИНН:1327017558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91689326 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года424623181409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23181409225
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года29256501544
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года65015440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81838426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38426259
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года798933522989
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33522989489
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года798933522989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33522989489
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года857262966
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года262966210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года867362976
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года362976220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7122331613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33161328
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7122331613
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года331613269
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года798933522989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33522989489
21103 Выручка за отчетный год320132653550
21104 Выручка за предыдущий год32653550425
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16181034317
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1034317160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год158322313233
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22313233265
22203 Управленческие расходы за отчетный год5280334
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105522312899
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22312899233
23203 Проценты к получению за отчетный год867937
23204 Проценты к получению за предыдущий год79370
23503 Прочие расходы за отчетный год85910
23504 Прочие расходы за предыдущий год59107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113322512925
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22512925225
24603 Прочее за отчетный год302225169
24604 Прочее за предыдущий год22516915
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83120262756
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20262756210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год83120262756
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20262756210
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 312629660
32008 Величина капитала на 313629760
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83120260
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)83120260
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83120260
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)83120260
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31857260
33008 Величина капитала на 31867360
36003 Чистые активы на 31867360
36004 Чистые активы на 313629760
41103 Поступления – всего за отчетный год720865000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год658562590
41203 Платежи – всего за отчетный год449925170
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год412511300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2754670
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год270939830
42203 Платежи – всего за отчетный год227500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год227500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-22758940
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4343580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИЗАНИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИЗАНИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИЗАНИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (831)/Стоимость активов (7989) = 10.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИЗАНИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1055)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1618+0+528) = 49.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИЗАНИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1055)/Выручка (3201) = 32.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИЗАНИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (831)/Выручка (3201) = 25.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИЗАНИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИЗАНИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИЗАНИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИЗАНИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИЗАНИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.122

Индекс Альтмана Z = 2.136

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.136<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИЗАНИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (32.96%), рентабельность компании (25.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИЗАНИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить