Общество с ограниченной ответственностью "ДЖИМАС" ИНН:1327017702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91689941 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года910882051751
12104 Запасы на конец предыдущего года820517510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1487363674437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года636744370
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года30300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года209462290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4622900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24220150646478
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1506464780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24220150646588
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1506465880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15071128701389
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1287013890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15081128801399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1288013990
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1840490
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1840490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4019932728
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года99327280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года855411911971
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119119710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года895521844699
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218446990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24220150646588
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1506465880
21103 Выручка за отчетный год241841695910173
21104 Выручка за предыдущий год16959101730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1838937644825
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год376448250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5795131955348
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1319553480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год135014313808
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год143138080
22203 Управленческие расходы за отчетный год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4443117641540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1176415400
23503 Прочие расходы за отчетный год9515560
23504 Прочие расходы за предыдущий год155600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4348116091472
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1160914720
24603 Прочее за отчетный год25228483
24604 Прочее за предыдущий год284830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4096113251389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1132513890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4096113251389
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1132513890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДЖИМАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДЖИМАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДЖИМАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4096)/Стоимость активов (24220) = 16.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДЖИМАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18389+1350+2) = 22.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДЖИМАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4443)/Выручка (24184) = 18.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДЖИМАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4096)/Выручка (24184) = 16.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДЖИМАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЖИМАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЖИМАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЖИМАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДЖИМАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.65

Индекс Альтмана Z = 7.737

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДЖИМАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (18.37%), рентабельность компании (16.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДЖИМАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить