Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСвет" ИНН:1327017741 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12918660 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15000
12103 Запасы на конец отчетного года6332505324761364
12104 Запасы на конец предыдущего года5053247613640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года201900302
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года259000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8610505324760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5053247616660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8625505324761666
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5053247616660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104961018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49610180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года119223604190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года236041900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года742383720471648
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года837204716480
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1360000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8615455724660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4557246616480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8625505324761666
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5053247616660
21103 Выручка за отчетный год34476280831476751
21104 Выручка за предыдущий год2808314767510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33829274751434541
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2747514345410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6476084220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год608422100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6476084220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год608422100
23503 Прочие расходы за отчетный год62000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5856084220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год608422100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год117122842
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1228420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4684863388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48633880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехноСвет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехноСвет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехноСвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (468)/Стоимость активов (8625) = 5.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехноСвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33829+0+0) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехноСвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (647)/Выручка (34476) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехноСвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (468)/Выручка (34476) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехноСвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноСвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноСвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноСвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехноСвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 1.539

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.539<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехноСвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.88%), рентабельность компании (1.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехноСвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить