Общество с ограниченной ответственностью "СМК" ИНН:1327017928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12919777 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года31028123
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года281230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31028123
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года281230
12103 Запасы на конец отчетного года396233301462
12104 Запасы на конец предыдущего года333014620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16347160572571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1605725720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года615860
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20369194454093
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1944540930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20680197264116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1972641160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1394-1241-144
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1241-1440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1384-1231-134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1231-1340
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года40890495
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8904950
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года40890495
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8904950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22023200673756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2006737550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22023200673756
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2006737550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20680197264116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1972641160
21103 Выручка за отчетный год338232684112922
21104 Выручка за предыдущий год26841129220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год288752358011768
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23580117680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год494832611154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год326111540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год31623083224
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30832240
22203 Управленческие расходы за отчетный год194914661062
22204 Управленческие расходы за предыдущий год146610620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-163-1288-132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1288-1320
23503 Прочие расходы за отчетный год203821
23504 Прочие расходы за предыдущий год38210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-183-1326-153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1326-1530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год932914
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29140
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год62930
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год9300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год18535123
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год351230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-153-1097-144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1097-1440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-153-1097-144
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1097-1440
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-124100
32008 Величина капитала на 31-123100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-124100
33008 Величина капитала на 31-123100
36003 Чистые активы на 31-138400
36004 Чистые активы на 31-123100
41103 Поступления – всего за отчетный год3524700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3346800
41193 Прочие поступления за отчетный год177900
41203 Платежи – всего за отчетный год3524500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3097000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год128700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9800
41293 Прочие платежи за отчетный год289000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-153)/Стоимость активов (20680) = -0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28875+3162+1949) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-163)/Выручка (33823) = -0.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-153)/Выручка (33823) = -0.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.08

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.063

Индекс Альтмана Z = -0.674

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-0.48%), рентабельность компании (-0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить