Общество с ограниченной ответственностью "ЖЭК № 3" ИНН:1327017935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12919783 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года126310271058250
12104 Запасы на конец предыдущего года102710580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57039567533
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года395670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183314221217963
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142212170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183314221217963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142212170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3331-1055-2584637
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1055-25840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3321-1045-2574637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1045-25740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года515424673792600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года246737910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года515424673792600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года246737910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183314221217963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142212170
21103 Выручка за отчетный год206992080111190163
21104 Выручка за предыдущий год20801111900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год208472185613774800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21856137740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-148-1055-2584637
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1055-25840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-148-1055-2584637
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1055-25840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-148-1055-2584637
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1055-25840
24603 Прочее за отчетный год318100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3331-1055-2584637
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1055-25840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3331-1055-2584637
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1055-25840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК  3

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК  3

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК  3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3331)/Стоимость активов (1833) = -181.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК  3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20847+0+0) = -0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК  3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-148)/Выручка (20699) = -0.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК  3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3331)/Выручка (20699) = -16.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК  3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК  3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК  3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК  3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК  3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.817

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.644

Индекс Альтмана Z = -19.031

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК  3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-1.81), рентабельность продукции (-0.72%), рентабельность компании (-16.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК  3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить