Общество с ограниченной ответственностью "РОРТ С" ИНН:1327018008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12920378 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года320100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года320100
12103 Запасы на конец отчетного года946978893254
12104 Запасы на конец предыдущего года788932540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1160
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10085880
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года58800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года512525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года104988
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года49880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1058385523383
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года855233830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1378485523383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года855233830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3071711171
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17111710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2072711271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27112710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3074000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1368478812112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года788121120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1399182812112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года828121120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1378485523383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года855233830
21103 Выручка за отчетный год608494522117015
21104 Выручка за предыдущий год45221170150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год520563859414591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38594145910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год879366272424
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год662724240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год60453035982
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30359820
22203 Управленческие расходы за отчетный год25933010137
22204 Управленческие расходы за предыдущий год30101370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1555821305
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58213050
23504 Прочие расходы за предыдущий год186500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1553961255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39612550
24603 Прочее за отчетный год63339685
24604 Прочее за предыдущий год396850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-47801170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-47801170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РОРТ С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РОРТ С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РОРТ С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-478)/Стоимость активов (13784) = -3.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РОРТ С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52056+6045+2593) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РОРТ С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (155)/Выручка (60849) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РОРТ С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-478)/Выручка (60849) = -0.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РОРТ С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОРТ С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОРТ С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОРТ С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РОРТ С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.015

Индекс Альтмана Z = -1.532

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РОРТ С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0.25%), рентабельность компании (-0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РОРТ С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить