Общество с ограниченной ответственностью "Данко С" ИНН:1327018079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12920473 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1988411723143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117231430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4513592598
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135925980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1992925317717
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253177170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1992925317717
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года253177170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188811231433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12314330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года187018700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10485384415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53844140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104824086285
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года240862840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1992925317717
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года253177170
21103 Выручка за отчетный год39111103578344
21104 Выручка за предыдущий год1035783440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18471159766599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1597665990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20640-56191745
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-561917450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20640-56191745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-561917450
23403 Прочие доходы за отчетный год56171440
23404 Прочие доходы за предыдущий год714400
23503 Прочие расходы за отчетный год197610370
23504 Прочие расходы за предыдущий год6103700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год210049151375
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год91513750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22392010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год187657141375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71413750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Данко С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Данко С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Данко С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18765)/Стоимость активов (19929) = 94.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Данко С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20640)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18471+0+0) = 111.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Данко С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20640)/Выручка (39111) = 52.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Данко С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18765)/Выручка (39111) = 47.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Данко С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Данко С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Данко С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Данко С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Данко С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.942

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.016

Индекс Альтмана Z = 35.283

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Данко С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (19.02), коэффициент текущей ликвидности (19.02), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (52.77%), рентабельность компании (47.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Данко С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить