Общество с ограниченной ответственностью "Восход" ИНН:1327018174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12921260 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3970015
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года532946425626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года464256260
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года265246640
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года466400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1832
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1197393145643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года931456430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1197393145643
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года931456430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10108
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года420922571213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года225712130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года421922671221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года226712210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17274694100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46941000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года602723534322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года235343220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года775470474422
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года704744220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1197393145643
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года931456430
21103 Выручка за отчетный год286422865826617
21104 Выручка за предыдущий год28658266170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199802422922563
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24229225630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год866244294054
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год442940540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год326426282610
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год262826100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год539818011444
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год180114440
23303 Проценты к уплате за отчетный год6593760
23304 Проценты к уплате за предыдущий год37600
23403 Прочие доходы за отчетный год1258101
23404 Прочие доходы за предыдущий год581010
23503 Прочие расходы за отчетный год202130114
23504 Прочие расходы за предыдущий год1301140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год454913531431
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год135314310
24603 Прочее за отчетный год3433100
24604 Прочее за предыдущий год31000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год420610431213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104312130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год420610431213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год104312130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восход

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восход

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4206)/Стоимость активов (11973) = 35.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19980+3264+0) = 23.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5398)/Выручка (28642) = 18.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4206)/Выручка (28642) = 14.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восход

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.497

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.351

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.38

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.544

Индекс Альтмана Z = 7.529

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восход

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (18.85%), рентабельность компании (14.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восход

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить