Общество с ограниченной ответственностью "Центр экспертизы и проектирования объектов капитального строительства" ИНН:1327018223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12921633 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25418
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года279318
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года279318
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120234
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года234194
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года264224
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1594
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года715
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1594
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года279318
21103 Выручка за отчетный год158343
21104 Выручка за предыдущий год343378
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101132
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год242246
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год242246
23504 Прочие расходы за предыдущий год84
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год234242
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год234194
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год120234
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год234194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и проектирования объектов капитального строительства

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и проектирования объектов капитального строительства

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и проектирования объектов капитального строительства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (120)/Стоимость активов (157) = 76.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и проектирования объектов капитального строительства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38+0+0) = 315.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и проектирования объектов капитального строительства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (158) = 75.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и проектирования объектов капитального строительства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (120)/Выручка (158) = 75.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и проектирования объектов капитального строительства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и проектирования объектов капитального строительства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и проектирования объектов капитального строительства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и проектирования объектов капитального строительства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и проектирования объектов капитального строительства

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.764

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.764

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.429

Х5 = Выручка/Активы = 1.006

Индекс Альтмана Z = 13.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и проектирования объектов капитального строительства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.57), коэффициент быстрой ликвидности (22.43), коэффициент текущей ликвидности (22.43), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (75.95%), рентабельность компании (75.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр экспертизы и проектирования объектов капитального строительства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить