Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспрессСтройМонтаж" ИНН:1327018304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12921811 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13011
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32590342
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года165015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34370368
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34370368
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2200-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2300-20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32070305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32070388
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34370368
21103 Выручка за отчетный год97610668
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63840248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33770420
22203 Управленческие расходы за отчетный год19860425
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13910-15
23503 Прочие расходы за отчетный год90015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13010-30
24603 Прочее за отчетный год29200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10090-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10090-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтройМонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтройМонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтройМонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1009)/Стоимость активов (3437) = 29.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтройМонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6384+0+1986) = 16.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтройМонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1391)/Выручка (9761) = 14.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтройМонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1009)/Выручка (9761) = 10.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтройМонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтройМонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтройМонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтройМонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтройМонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.379

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Индекс Альтмана Z = 4.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтройМонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (14.25%), рентабельность компании (10.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтройМонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить