Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб-М" ИНН:1327018368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12922472 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9116660
12104 Запасы на конец предыдущего года166600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36399294401
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92944010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12162911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года494628864402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года288644020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года494628864402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года288644020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34282098886
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20988860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14807502151
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75021510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38381365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3813650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15187883516
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78835160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года494628864402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года288644020
21103 Выручка за отчетный год456406236837399
21104 Выручка за предыдущий год62369373990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год417465761836224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57618362240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год389447501175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год475111750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год389447501175
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год475111750
23503 Прочие расходы за отчетный год242568
23504 Прочие расходы за предыдущий год25680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год387047251107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год472611070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год538713231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7132310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33324012876
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40138760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техснаб-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техснаб-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техснаб-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3332)/Стоимость активов (4946) = 67.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техснаб-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3894)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41746+0+0) = 9.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техснаб-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3894)/Выручка (45640) = 8.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техснаб-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3332)/Выручка (45640) = 7.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техснаб-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техснаб-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техснаб-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техснаб-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техснаб-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.674

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.782

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.258

Индекс Альтмана Z = 16.331

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техснаб-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (3.2), коэффициент текущей ликвидности (3.26), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (8.53%), рентабельность компании (7.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техснаб-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить