Общество с ограниченной ответственностью "МСК Прогресс С" ИНН:1327018463 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12922874 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2900
11503 Основные средства на конец отчетного года88512561391
11504 Основные средства на конец предыдущего года125613910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91412561391
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года125613910
12103 Запасы на конец отчетного года1818923533407
12104 Запасы на конец предыдущего года235334070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37666341110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34111111740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1478270852344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года708523440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года706376472913925
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64729139250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года715516598515316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65985153160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1650201526
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года536700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1650253671536
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года536715360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года550496061812008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60618120080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года550496061813780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60618137800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года715516598515316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65985153160
21103 Выручка за отчетный год11800413404235347
21104 Выручка за предыдущий год134042353470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10342612937233414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129372334140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1457846701933
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год467019330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1457846701933
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год467019330
23303 Проценты к уплате за отчетный год6900
23403 Прочие доходы за отчетный год212173440
23404 Прочие доходы за предыдущий год734400
23503 Прочие расходы за отчетный год342562465
23504 Прочие расходы за предыдущий год624650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1320547801908
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год478019080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11382
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1320447791526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год477915260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1320401526
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год477900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МСК Прогресс С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МСК Прогресс С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МСК Прогресс С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13204)/Стоимость активов (71551) = 18.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МСК Прогресс С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (103426+0+0) = 14.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МСК Прогресс С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14578)/Выручка (118004) = 12.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МСК Прогресс С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13204)/Выручка (118004) = 11.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МСК Прогресс С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МСК Прогресс С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МСК Прогресс С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МСК Прогресс С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МСК Прогресс С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.3

Индекс Альтмана Z = 3.591

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МСК Прогресс С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (12.35%), рентабельность компании (11.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МСК Прогресс С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить