Общество с ограниченной ответственностью "БизнесПро" ИНН:1327018488 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12922905 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4555266920
12104 Запасы на конец предыдущего года2669200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1608661759
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года617590
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года620050000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года918185258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1852580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2775910138137
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101381370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2775910138137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101381370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28202461123
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24611230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28302471133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24711330
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2100000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9145560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301571113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года711130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года392976673
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года766730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2775910138137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101381370
21103 Выручка за отчетный год28103929881812
21104 Выручка за предыдущий год9298818120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25377878911613
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8789116130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27265097199
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50971990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год193268733
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год687330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7944410166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44101660
23303 Проценты к уплате за отчетный год478420
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4200
23403 Прочие доходы за отчетный год123700
23503 Прочие расходы за отчетный год1098144712
23504 Прочие расходы за предыдущий год1447120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4552921154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29211540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9658431
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год584310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3592337123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23371230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3592337123
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23371230
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3124611230
32008 Величина капитала на 3124711330
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35923370
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)35923370
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35923370
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)35923370
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31282024610
33008 Величина капитала на 31283024710
36003 Чистые активы на 31283024710
36004 Чистые активы на 3124711330
41103 Поступления – всего за отчетный год434941100490
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год432421079930
41193 Прочие поступления за отчетный год25220560
41203 Платежи – всего за отчетный год672281037640
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год619561017760
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год206690
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год47800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год631250
41293 Прочие платежи за отчетный год395718940
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2373462850
42103 Поступления – всего за отчетный год1182200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год172000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год10200
42193 Прочие поступления за отчетный год1000000
42203 Платежи – всего за отчетный год1092050000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год172000
42293 Прочие  платежи за отчетный год920050000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год902-50000
43103 Поступления – всего за отчетный год2410191350
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2410191350
43203 Платежи – всего за отчетный год248286210
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год248285790
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год216195140
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-121317990
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год279-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БизнесПро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БизнесПро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БизнесПро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (359)/Стоимость активов (27759) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БизнесПро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (794)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25377+1932+0) = 2.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БизнесПро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (794)/Выручка (28103) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БизнесПро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (359)/Выручка (28103) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БизнесПро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесПро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесПро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесПро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БизнесПро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.891

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.114

Индекс Альтмана Z = 6.115

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БизнесПро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (4.33), коэффициент текущей ликвидности (5.49), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.83%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БизнесПро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить