Общество с ограниченной ответственностью "Трансспецстрой" ИНН:1327018512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12922992 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128818302578
11504 Основные средства на конец предыдущего года183025780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128818302578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года183025780
12103 Запасы на конец отчетного года32713791
12104 Запасы на конец предыдущего года37910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3215727481861
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года274818610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125660351375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года603513750
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года166200188
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2001880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3684993623425
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года936334250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38137111926003
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1119260030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32192481733
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24817330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32292491743
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24917430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6100552796
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5527960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2880881494464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года814944640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3490887015260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года870152600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38137111926003
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1119260030
21103 Выручка за отчетный год107132470492576
21104 Выручка за предыдущий год4704925760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95616443401405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4434014050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1151627091171
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270911710
22203 Управленческие расходы за отчетный год784700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год366927091171
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год270911710
23204 Проценты к получению за предыдущий год2500
23303 Проценты к уплате за отчетный год74300
23403 Прочие доходы за отчетный год388310161
23404 Прочие доходы за предыдущий год101610
23503 Прочие расходы за отчетный год57131564233
23504 Прочие расходы за предыдущий год15642330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10962186939
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21869390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год349449206
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4492060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7471737733
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17377330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7471737733
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17377330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трансспецстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трансспецстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трансспецстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (747)/Стоимость активов (38137) = 1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трансспецстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3669)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95616+0+7847) = 3.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трансспецстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3669)/Выручка (107132) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трансспецстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (747)/Выручка (107132) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трансспецстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансспецстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансспецстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансспецстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трансспецстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.093

Индекс Альтмана Z = 1.742

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.742<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трансспецстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (3.42%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трансспецстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить