Общество с ограниченной ответственностью "Виста" ИНН:1327018520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12923000 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года623542
12104 Запасы на конец предыдущего года35420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9453142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года531420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215836
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177146220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1462200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177146220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1462200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1154559
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года549977
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99770
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года820
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62101160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1011600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177146220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1462200
21103 Выручка за отчетный год21175880
21104 Выручка за предыдущий год58800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20235310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5700
23503 Прочие расходы за отчетный год13160
23504 Прочие расходы за предыдущий год1600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виста

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виста

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (177) = 39.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2023+0+0) = 4.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (2117) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (2117) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виста

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.695

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.395

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.458

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.855

Индекс Альтмана Z = 10.872

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.85), коэффициент текущей ликвидности (2.85), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (4.44%), рентабельность компании (3.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить