Общество с ограниченной ответственностью "Саранское Проектное Бюро" ИНН:1327018826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12924815 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2281000
12104 Запасы на конец предыдущего года10000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50914810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года148100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78827316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года273160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78827316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года273160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года148173-225
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года173-2250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года158183-215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183-2150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63090216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года902160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63090231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года902310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78827316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года273160
21103 Выручка за отчетный год528661116
21104 Выручка за предыдущий год6611160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год496227323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2273230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32434-207
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год434-2070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32434-207
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год434-2070
23503 Прочие расходы за отчетный год16137
23504 Прочие расходы за предыдущий год1370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16421-214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год421-2140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16421-225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год421-2250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16421-225
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год421-2250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранское Проектное Бюро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранское Проектное Бюро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранское Проектное Бюро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (788) = 2.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранское Проектное Бюро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (496+0+0) = 6.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранское Проектное Бюро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (528) = 6.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранское Проектное Бюро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (528) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранское Проектное Бюро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранское Проектное Бюро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранское Проектное Бюро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранское Проектное Бюро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранское Проектное Бюро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.251

Индекс Альтмана Z = 1.782

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.782<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранское Проектное Бюро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (6.06%), рентабельность компании (3.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранское Проектное Бюро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить