Товарищество собственников жилья "Коваленко,59" ИНН:1327018880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12925358 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года487440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года406227
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года430213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года917653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года619272
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года918652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года619272
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года731431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года397264
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2227
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года918652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года619272
21103 Выручка за отчетный год24352390
21104 Выручка за предыдущий год2357930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20592179
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2035648
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год376211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год322282
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год376211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год322282
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год4441
23504 Прочие расходы за предыдущий год4118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год333170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год281264
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год333166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год277264

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Коваленко,59

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Коваленко,59

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Коваленко,59

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (333)/Стоимость активов (918) = 36.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Коваленко,59

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (376)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2059+0+0) = 18.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Коваленко,59

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (376)/Выручка (2435) = 15.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Коваленко,59

Рентабельность компании

Чистая прибыль (333)/Выручка (2435) = 13.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Коваленко,59

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Коваленко,59

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Коваленко,59

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Коваленко,59

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Коваленко,59

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.795

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.363

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.363

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.909

Индекс Альтмана Z = 12.942

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Коваленко,59

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.3), коэффициент быстрой ликвидности (4.9), коэффициент текущей ликвидности (4.9), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (15.44%), рентабельность компании (13.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Коваленко,59

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить