Общество с ограниченной ответственностью "ЛуидорГарантия-Саранск" ИНН:1327018985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12925559 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года387047
11504 Основные средства на конец предыдущего года70470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года387047
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70470
12103 Запасы на конец отчетного года337326691451
12104 Запасы на конец предыдущего года266914560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года356719011148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года190211440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16227293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2272930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года695747982892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года479828930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года699648682939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года486829390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5984-32024
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-320240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5974-319214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3192140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1136559671000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года596710000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160520931925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года209419250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1296980602925
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года806129250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года699648682939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года486829390
21103 Выручка за отчетный год17318159598293
21104 Выручка за предыдущий год1595982930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15345141017671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1410176710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19731858622
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18586220
22203 Управленческие расходы за отчетный год11361130408
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11304080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год837728214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7282140
23303 Проценты к уплате за отчетный год19315448
23304 Проценты к уплате за предыдущий год154480
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год34243777156
23504 Прочие расходы за предыдущий год37771560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2779-320310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3203100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год246
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год450
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-555-643-2
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-643-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2781-32074
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-320750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2781-32074
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-320750
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-320240
32008 Величина капитала на 31-3192140
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))278132060
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)278132060
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))278132060
33218 Убыток (ИТОГО)278132060
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31-5984-32020
33008 Величина капитала на 31-5974-31920
36003 Чистые активы на 31-5974-31920
36004 Чистые активы на 31-3192140
41103 Поступления – всего за отчетный год12582159550
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11827154420
41193 Прочие поступления за отчетный год7555130
41203 Платежи – всего за отчетный год18190209890
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13929151390
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год215622960
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1931540
41293 Прочие платежи за отчетный год191232880
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5608-50340
43103 Поступления – всего за отчетный год598952280
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год598952280
43203 Платежи – всего за отчетный год5912610
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5912610
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год539849670
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-210-670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛуидорГарантия-Саранск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛуидорГарантия-Саранск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛуидорГарантия-Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2781)/Стоимость активов (6996) = -39.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛуидорГарантия-Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (837)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15345+0+1136) = 5.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛуидорГарантия-Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (837)/Выручка (17318) = 4.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛуидорГарантия-Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2781)/Выручка (17318) = -16.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛуидорГарантия-Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛуидорГарантия-Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛуидорГарантия-Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛуидорГарантия-Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.85

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛуидорГарантия-Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.398

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.397

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.461

Индекс Альтмана Z = 0.569

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛуидорГарантия-Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.85), рентабельность продукции (4.83%), рентабельность компании (-16.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛуидорГарантия-Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить