Общество с ограниченной ответственностью Компания "Сарторг" ИНН:1327019026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12925909 ОКВЭД:51.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года904394149784
11504 Основные средства на конец предыдущего года941497840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года904394149784
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года941497840
12103 Запасы на конец отчетного года64153386463
12104 Запасы на конец предыдущего года3864630
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года897700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18195525250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3101122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260186412735
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4127350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года269229982610519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9826105190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года105001050010500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10500105000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-749-1045-406
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1045-4060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9751945510094
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9455100940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10484311310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3113100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24899460115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года601150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года259478371425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3714250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года269229982610519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9826105190
21103 Выручка за отчетный год25812800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24089700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1723100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21234645359
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6453590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4003-645-359
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-645-3590
23303 Проценты к уплате за отчетный год7100
23403 Прочие доходы за отчетный год7401242141
23404 Прочие доходы за предыдущий год2421410
23503 Прочие расходы за отчетный год2359235187
23504 Прочие расходы за предыдущий год2351870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год968-638-405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-638-4050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год296-639-406
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-639-4060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год296-639-406
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-639-4060
32003 Величина капитала на 3110500105000
32007 Величина капитала на 31-1045-4060
32008 Величина капитала на 319455100940
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)29600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)29600
33003 Величина капитала на 3110500105000
33007 Величина капитала на 31-749-10450
33008 Величина капитала на 31975194550
36003 Чистые активы на 31975194550
36004 Чистые активы на 319455100940
41103 Поступления – всего за отчетный год12806700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12802500
41193 Прочие поступления за отчетный год4200
41203 Платежи – всего за отчетный год1332092930
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год127492100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год366100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год230
41293 Прочие платежи за отчетный год19832800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5142-2930
42103 Поступления – всего за отчетный год308400
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год308400
42203 Платежи – всего за отчетный год508300
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год508300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-199900
43103 Поступления – всего за отчетный год102415220
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год102412720
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год102412720
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3100-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Сарторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Сарторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Сарторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (296)/Стоимость активов (269229) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Сарторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4003)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (240897+21234+0) = -1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Сарторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4003)/Выручка (258128) = -1.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Сарторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (296)/Выручка (258128) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Сарторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Сарторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Сарторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Сарторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Сарторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = 0.346

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Сарторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-1.55%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Сарторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить