Общество с ограниченной ответственностью "Ганимед" ИНН:1327019227 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12927297 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1576842823
11504 Основные средства на конец предыдущего года8428230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1576842824
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8428240
12103 Запасы на конец отчетного года38335446475
12104 Запасы на конец предыдущего года54464750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1188887043417108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70434171080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77333479329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34793290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1304547132532912
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71325329120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1320307216733736
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72167337360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24243100812480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1008124800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1077876208631256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62086312560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1077876208631256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62086312560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1320307216733736
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72167337360
21103 Выручка за отчетный год552976192970210
21104 Выручка за предыдущий год61929702100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год411325019464485
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50194670790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14165117355725
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1173531310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14165117353131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1173531310
23504 Прочие расходы за предыдущий год13191100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14165104163159
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1041631020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25572815632
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28156320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1160876012470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год760124700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ганимед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ганимед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ганимед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11608)/Стоимость активов (132030) = 8.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ганимед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41132+0+0) = 34.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ганимед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14165)/Выручка (55297) = 25.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ганимед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11608)/Выручка (55297) = 20.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ганимед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ганимед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ганимед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ганимед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ганимед

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.172

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.225

Индекс Альтмана Z = 2.37

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.37<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ганимед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (25.62%), рентабельность компании (20.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ганимед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить