Общество с ограниченной ответственностью "Спецавторемонт" ИНН:1327019234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12927587 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136327
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-105-215-137
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-215-1370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-95-205-127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-205-1270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193224134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2241340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231237134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2371340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3270
21103 Выручка за отчетный год401292272
21104 Выручка за предыдущий год2922720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4135255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год352550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36025717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год257170
22203 Управленческие расходы за отчетный год237453139
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4531390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123-196-122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-196-1220
23503 Прочие расходы за отчетный год8127
23504 Прочие расходы за предыдущий год1270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год115-208-129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-208-1290
24603 Прочее за отчетный год578
24604 Прочее за предыдущий год380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110-215-137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-215-1370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110-215-137
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-215-1370
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-21500
32008 Величина капитала на 31-205100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11000
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31-105-2150
33008 Величина капитала на 31-95-2050
36003 Чистые активы на 31-95-2050
36004 Чистые активы на 31-20550
41103 Поступления – всего за отчетный год3353250
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3353250
41203 Платежи – всего за отчетный год3223200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2101850
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год51440
41293 Прочие платежи за отчетный год61910
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1350
43103 Поступления – всего за отчетный год2550
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2550
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период38100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецавторемонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецавторемонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецавторемонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (136) = 80.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецавторемонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41+0+237) = 44.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецавторемонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (401) = 30.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецавторемонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (401) = 27.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецавторемонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецавторемонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецавторемонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецавторемонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецавторемонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.419

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.809

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.846

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.411

Индекс Альтмана Z = 5.142

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецавторемонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (30.67%), рентабельность компании (27.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецавторемонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить