Общество с ограниченной ответственностью "Эребус - СКМ" ИНН:1327019330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12927920 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1200
12103 Запасы на конец отчетного года38100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года491010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года503010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-47010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года503010
22203 Управленческие расходы за отчетный год1500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1500
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год4800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5800
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4700
33218 Убыток (ИТОГО)4700
33007 Величина капитала на 31-4700
33008 Величина капитала на 31-47010
36003 Чистые активы на 31-47010
41103 Поступления – всего за отчетный год23010
41193 Прочие поступления за отчетный год23010
41203 Платежи – всего за отчетный год51800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год38600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10700
41293 Прочие платежи за отчетный год2500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-495010
43103 Поступления – всего за отчетный год1400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-481010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эребус - СКМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эребус - СКМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эребус - СКМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-46)/Стоимость активов (503) = -9.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эребус - СКМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+15) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эребус - СКМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эребус - СКМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-46)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эребус - СКМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эребус - СКМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эребус - СКМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эребус - СКМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эребус - СКМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.085

Индекс Альтмана Z = -1.729

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эребус - СКМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эребус - СКМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить