Общество с ограниченной ответственностью "Газстрой" ИНН:1327019361 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12928115 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27941684
11504 Основные средства на конец предыдущего года16840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27941684
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16840
12103 Запасы на конец отчетного года45699687
12104 Запасы на конец предыдущего года96870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5019295620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года956200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года750750
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года906247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55601112304
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1123040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58395113988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1139880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28331162
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1162-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28431172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49752112816
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1128160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55552112816
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1128160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58395113988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1139880
21103 Выручка за отчетный год247779192150
21104 Выручка за предыдущий год1921500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год233953183088
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1830880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год138269062
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90620
22203 Управленческие расходы за отчетный год123065707
22204 Управленческие расходы за предыдущий год57070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15203355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33550
23203 Проценты к получению за отчетный год20
23303 Проценты к уплате за отчетный год217172
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1720
23403 Прочие доходы за отчетный год20861448
23404 Прочие доходы за предыдущий год14480
23503 Прочие расходы за отчетный год11383077
23504 Прочие расходы за предыдущий год30778
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22531554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1554-8
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год517375
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3750
24603 Прочее за отчетный год668
24604 Прочее за предыдущий год82
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16701171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1171-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16701171
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1171-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1670)/Стоимость активов (58395) = 2.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1520)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (233953+0+12306) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1520)/Выручка (247779) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1670)/Выручка (247779) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 1.066

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить