Общество с ограниченной ответственностью "ФЭСТ" ИНН:1327019379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12928144 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года243162890
12104 Запасы на конец предыдущего года431628900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35310923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36354092897
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года540928970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36354092897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года540928970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33124727
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года247270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34125737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года257370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2251532405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года515324050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2251532860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года515328600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36354092897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года540928970
21103 Выручка за отчетный год27437281848197
21104 Выручка за предыдущий год2818481970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25966223476633
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2234766330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год147158371564
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год583715640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год135553251492
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год532514920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11651372
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год513720
23403 Прочие доходы за отчетный год90880
23404 Прочие доходы за предыдущий год8800
23503 Прочие расходы за отчетный год7833925
23504 Прочие расходы за предыдущий год339250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12826147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год444120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8422027
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8422027
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год220270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФЭСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФЭСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФЭСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (363) = 23.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФЭСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25966+1355+0) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФЭСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (27437) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФЭСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (27437) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФЭСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФЭСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФЭСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФЭСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФЭСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.353

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.5

Индекс Альтмана Z = 25.56

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФЭСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (16.41), коэффициент текущей ликвидности (16.5), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (0.42%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФЭСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить