Общество с ограниченной ответственностью "ДСК-Снаб" ИНН:1327019386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12928167 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года24800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24800
12103 Запасы на конец отчетного года311164236
12104 Запасы на конец предыдущего года1642360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3031457605242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года576052420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1232027
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20270
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5185378
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1853780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3075361295883
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года612958830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3100161295883
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года612958830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32671920367
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19203670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32771930377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19303770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2749241105506
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года411055060
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года232890
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2772441995506
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года419955060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3100161295883
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года612958830
21103 Выручка за отчетный год445131415044162975
21104 Выручка за предыдущий год4150441629750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год436403406903159780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4069031597800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год872881413195
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год814131950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год636059302675
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год593026750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23682211520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22115200
23403 Прочие доходы за отчетный год2442
23404 Прочие доходы за предыдущий год420
23503 Прочие расходы за отчетный год59924762
23504 Прочие расходы за предыдущий год247620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17931968460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19684600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44641593
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год415930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13471553367
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15533670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13471553367
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15533670
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3119203670
32008 Величина капитала на 3119303770
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13471553367
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13471553377
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13471553367
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13471553367
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 3132671920367
33008 Величина капитала на 3132771930377
36003 Чистые активы на 3132771930377
36004 Чистые активы на 3119303770
41103 Поступления – всего за отчетный год495395409154160862
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год495262409154160862
41193 Прочие поступления за отчетный год13300
41203 Платежи – всего за отчетный год495292409161160845
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год486160403434158858
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год460643381462
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5135326
41293 Прочие платежи за отчетный год4013857519
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год103-717
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период103-727

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Снаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Снаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Снаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1347)/Стоимость активов (31001) = 4.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Снаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (436403+6360+0) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Снаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2368)/Выручка (445131) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Снаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1347)/Выручка (445131) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Снаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Снаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Снаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Снаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Снаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = 1.343

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.343<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Снаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Снаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить