Общество с ограниченной ответственностью "НАП-КИН" ИНН:1327019516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12929304 ОКВЭД:21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10621600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10621600
12104 Запасы на конец предыдущего года341112
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года12544
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4021
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1447
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года520224
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года961582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15821824
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1012
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12144
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15001500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15001500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года961582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15821824
21103 Выручка за отчетный год1507272137699
21104 Выручка за предыдущий год2137699468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1506202137612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2137612242
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10787
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87226
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8184
22204 Управленческие расходы за предыдущий год68
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НАП-КИН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НАП-КИН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НАП-КИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (96) = 89.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НАП-КИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (150620+0+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НАП-КИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (150727) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НАП-КИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (150727) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НАП-КИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАП-КИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАП-КИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАП-КИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НАП-КИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.896

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 1570.073

Индекс Альтмана Z = 1571.873

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НАП-КИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НАП-КИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить