Общество с ограниченной ответственностью "Алюминпластстрой" ИНН:1327019562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12929310 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19791577338
12104 Запасы на конец предыдущего года15773380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года704784513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7845130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года869634
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35522367885
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23678850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35522367885
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23678850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13911622
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года116220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6555440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27581707863
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17078630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34132251863
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22518630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35522367885
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23678850
21103 Выручка за отчетный год1267391213237
21104 Выручка за предыдущий год912132370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1274289770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год897732130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-691443237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6914424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год144240
23303 Проценты к уплате за отчетный год6220
23304 Проценты к уплате за предыдущий год200
23403 Прочие доходы за отчетный год22604
23503 Прочие расходы за отчетный год622114
23504 Прочие расходы за предыдущий год21140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3312114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10272
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год239412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алюминпластстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алюминпластстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алюминпластстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (3552) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алюминпластстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12742+0+0) = -0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алюминпластстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-69)/Выручка (12673) = -0.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алюминпластстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (12673) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алюминпластстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алюминпластстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алюминпластстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алюминпластстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алюминпластстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 1.593

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.593<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алюминпластстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-0.54%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алюминпластстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить