Общество с ограниченной ответственностью "ДАН-СТРОЙ" ИНН:1327019604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12929474 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года32123212300
12104 Запасы на конец предыдущего года32123000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23612236133309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2361333090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26824268253614
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2682536140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26824268253614
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2682536140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1691670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года747424
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года74240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26581265843590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2658435900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26655266583614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2665836140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26824268253614
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2682536140
21104 Выручка за предыдущий год1982000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1907100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74900
23403 Прочие доходы за отчетный год627860
23404 Прочие доходы за предыдущий год278600
23503 Прочие расходы за отчетный год433210
23504 Прочие расходы за предыдущий год332100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДАН-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДАН-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДАН-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (26824) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДАН-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДАН-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДАН-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДАН-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАН-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАН-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАН-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДАН-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.065

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДАН-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДАН-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить