Общество с ограниченной ответственностью "МордовАвто" ИНН:1327019636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12929592 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года521616030
11504 Основные средства на конец предыдущего года160300
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2039900
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1747100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25615190730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1907400
12103 Запасы на конец отчетного года22502140
12104 Запасы на конец предыдущего года21400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года922832280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года358700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20683433750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43375100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32161471760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47176100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57776662490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66249100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57159662440
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66244100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57776662490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66249100
21103 Выручка за отчетный год3841120
21104 Выручка за предыдущий год11200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14350930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год247600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13966190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-236400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13966-23450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-236400
23403 Прочие доходы за отчетный год330011320
23404 Прочие доходы за предыдущий год113200
23503 Прочие расходы за отчетный год6125940
23504 Прочие расходы за предыдущий год57500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11278-18070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-180700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-219300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-36100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9085-14460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-144600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МордовАвто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МордовАвто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МордовАвто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9085)/Стоимость активов (57776) = -15.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МордовАвто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13966)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14350+0+0) = -97.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МордовАвто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13966)/Выручка (384) = -3636.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МордовАвто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9085)/Выручка (384) = -2365.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МордовАвто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 88.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МордовАвто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 84.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МордовАвто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 34.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МордовАвто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МордовАвто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 92.791

Индекс Альтмана Z = 99.19

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МордовАвто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (34.76), коэффициент быстрой ликвидности (84.55), коэффициент текущей ликвидности (88.34), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-3636.98%), рентабельность компании (-2365.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МордовАвто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить