Общество с ограниченной ответственностью "Белун" ИНН:1327019788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12931229 ОКВЭД:21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года9533290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35141008641
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10086410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35151971974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19719740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35151971974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19719740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-546-212-6
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-212-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-536-2024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40001078223
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10782230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года511095747
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10957470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40512173970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21739700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35151971974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19719740
21103 Выручка за отчетный год16262034586
21104 Выручка за предыдущий год20345860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14241888517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18885170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20214669
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год146690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год95660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год172513
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5130
23303 Проценты к уплате за отчетный год122330
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3300
23503 Прочие расходы за отчетный год1060
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год821
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210
24603 Прочее за отчетный год3662228
24604 Прочее за предыдущий год22280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-334-212-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-212-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-334-212-6
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-212-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белун

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белун

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белун

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-334)/Стоимость активов (3515) = -9.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белун

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1424+30+0) = 11.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белун

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (172)/Выручка (1626) = 10.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белун

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-334)/Выручка (1626) = -20.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белун

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белун

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белун

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белун

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белун

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.132

Х5 = Выручка/Активы = 0.463

Индекс Альтмана Z = 1.067

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белун

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (10.58%), рентабельность компании (-20.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белун

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить